Надходження на рахунок

Для чого ця сторінка

Тут оформлюють зарахування на поточний рахунок: оплати від покупців, повернення від постачальників, отримані позики, внески засновників, перекази з інших своїх рахунків. Найчастіше надходження створюються самі — з виписки банку (сторінка «Імпорт виписки» або підключення банку); вручну їх заводять у виняткових випадках. З надходження від покупця одразу складають податкову накладну на аванс. Сторінка — у меню «Гроші» → «Банк» → «Банк: надходження».

Список документів

Заголовок «Банк: надходження», праворуч — кнопка «+ Нове надходження».

Відбори

• «Усі організації» — організація; поки ви не обрали її тут, діє організація за замовчуванням із шапки.
• Дати «з — по» — період, лише на вкладці «отримані». Поля слідують за періодом шапки.
• «Платник: усі» — пошук контрагента (поруч код).
• «Рахунок: усі» і «Валюта: усі» — ваш рахунок і його валюта.
• «ПН: усі» / «без ПН (аванси?)» / «з ПН» — контроль податкових накладних на аванс; лише на вкладці «отримані» і для платника ПДВ. «без ПН» — оплати від покупців (і карткою), за якими немає ні ПН на аванс, ні реєстрації авансу.

Вкладки

• «отримані» — проведені надходження за період.
• «нерозпізнані (N)» — надходження, створені з виписки банку, де не визначено платника, вид операції чи статтю руху коштів. Тут таблиця розбору — та сама, що на сторінці «Імпорт виписки» (колонки і кнопки описано в статті «Імпорт виписки»): заповніть, чого бракує, поставте галку і натисніть «зберегти і провести розпізнані (N)» або «зберегти (N)»; «видалити (N)» видаляє позначені чернетки.
• «чернетки (N)» — інші непроведені надходження: створені вручну, розпроведені, а також розпізнані з виписки, але не проведені (коли в підключенні банку вимкнено «Проводити розпізнані»). Розпроведений документ лишається тут, а не серед нерозпізнаних.

Над таблицею і колонки

Ліворуч у рядку з шестернею — «N док. · сума грн» по вибірці. Перша колонка — галочки: позначте рядки, і зʼявиться «позначено N документів · сума: … · зняти позначки». Зміна вкладки, періоду чи відбору знімає позначки.

Колонка	Що показує
«I»	документ перенесено з 1С
проведено	зелена галочка — проведено, червона — ні, сіра з рискою — перенесено з 1С і не проводиться за задумом
«№»	номер; жовтий «⚠» — створено з виписки, платника чи вид операції не розпізнано
«Дата», «Рахунок», «Валюта»	дата, ваш рахунок і його валюта
«Організація»	лише коли обрано «Усі організації»
«Платник»	назва платника з документа (показується навіть тоді, коли контрагента ще не обрано)
«Призначення платежу», «Сума»	сума в гривні
«У валюті»	сума у валюті валютного рахунку; підказка — курс і сума в гривні
«ПН створена»	лише «отримані» і платник ПДВ, для оплат «Від покупця» і «Карткою (еквайринг)»: «✓ так» — ПН на аванс проведена, «✓ чернетка» — ПН створена, але ще не проведена (клік відкриває її); для старих оплат — так само за реєстрацією авансу; «⚠ ні» з посиланням «створити ПН на аванс»; «—» — ПН не очікується
«Статус»	лише «чернетки»: «з виписки» або «чернетка»
«Підпис»	лише якщо в обраній організації увімкнено контроль підписання

«⚠ ні» не завжди помилка: ПН на аванс потрібна, лише якщо оплата прийшла раніше за відвантаження. Якщо гроші прийшли після реалізації, ПН складено за реалізацією; тоді посилання «створити ПН на аванс» лише покаже, що аванс не виник.

Праворуч у рядку — «скопіювати» і «×» (видалити непроведений; у проведеного неактивний). Подвійний клік відкриває документ. Сортування і колонки — «Списки документів і довідників: сортування, колонки, ширина».

Якщо обрано організацію з підключенням банку, а остання синхронізація була давно, сторінка сама просить свіжу виписку; список оновиться за кілька секунд.

Документ: що де

Заголовок — «Нове надходження» або «Банк: надходження: <номер>». Загальне про блоки, праву колонку і плашку — «Документ на екрані: блоки, права колонка і кнопки».

1. Основні дані

• *«Організація » — лише організації з правом «Банківські платежі»; після збереження не змінюється.
• «№» — можна не заповнювати: номер присвоїться за схемою нумерації при збереженні.
• *«Дата » — дата і час.
• «Напрям» — напрям або проєкт; порожній — підставиться напрям, закріплений за рахунком.

2. Рахунок і операція

• *«Розрахунковий рахунок » — ваш рахунок; у новому документі — основний рахунок організації.
• *«Тип операції » — у новому надходженні стоїть «Від покупця». Від типу залежать поля і проводка (таблиця нижче). «Внесення власних коштів підприємця» є лише в організації-ФОП.
• «Стаття ДДС» — підставляється за типом операції, можна змінити; для «Інше» не підставляється.

3. Платник і сума

Вкладки «Інструкція» і «Рахунки обліку».

Вкладка «Інструкція»:

• *«Платник » — контрагент (пошук, поруч код) з посиланням «створити ↗» — див. «Новий контрагент і договір просто з документа».
• «Код платника» — ЄДРПОУ або РНОКПП із картки контрагента; не редагується.
• «IBAN платника» — рахунок, з якого прийшли гроші; підставляється з основного рахунку контрагента, поруч назва банку. «рахунки контрагента» відкриває вікно «Банк-рахунки контрагента» (обрати наявний або «додати і обрати» новий IBAN).
• «Договір» — підставляється основний або єдиний договір платника; «створити ↗» — новий договір. Поля немає для «Переказ між своїми рахунками», «Внесок до статутного капіталу» і «Внесення власних коштів підприємця».
• «На підставі» — для «Від покупця», «Карткою (еквайринг)» та «Інше»: проведені незакриті рахунки і замовлення покупця, проведені неоплачені реалізації («не сплачено …»), а для оплат від покупця ще проведені акти виробничих послуг і акти послуг переробки. Вибір підставляє суму (якщо порожня), договір і призначення («Оплата згідно з рахунком № … від …», «Оплата за послуги згідно з актом № … від …»). Без платника поле неактивне.
• *«Сума у валюті (USD) » і «Курс (грн за 1 USD)» — лише для валютного рахунку (замість USD — валюта рахунку); гривнева сума рахується сама.
• *«Сума » (на валютному рахунку — «Сума, грн (еквівалент) *»).
• «Ставка ПДВ» (у новому документі 20 %) і «Сума ПДВ» (ПДВ у складі суми, рахується сама) — реквізити платежу, проводок не роблять.
• «Призначення платежу».
• «Підрозділ», «Відповідальний» — лише коли заповнені (документи з виписки чи з 1С).

Вкладка «Рахунки обліку» (порожні — автоматично): «Кореспондуючий рахунок» (перебиває рахунок за типом операції і вимикає авансову розбивку), «Рахунок грошових коштів» (311; валютний — 312), «Рахунок ПДВ (непідтв.)», «Рахунок ПДВ (підтв.)», «Податкове призначення» (довідкові, на проводки не впливають), «Вид операції в 1С» (лише в перенесених документах).

4. Коментарі та вкладення

«Коментар» і файли документа — «Вкладення: файли до документів і карток».

Права колонка, рядок статусу, плашка

• «Заповнення документа» — організація і дата; рахунок і тип операції; платник і сума (для валютного рахунку — ще сума у валюті).
• «Повʼязані дії»:
  • «створити ПН на аванс» — лише для «Від покупця» і «Карткою (еквайринг)». Одразу створює податкову накладну на аванс (чернетку) і відкриває її, як у 1С: підстава накладної — це надходження, сума — авансова частина оплати, рядки — з рахунку чи замовлення в «На підставі» (пропорційно оплаті), без рахунку — один рядок «Попередня оплата (аванс) за договором». ПДВ з авансу нараховує саме надходження (Дт 6431 — Кт 6432), проведення накладної переносить його на 6412. Підказка над дією показує суму авансу. Неактивна з підказкою, коли: організація не платник ПДВ; документ не збережено (проводити його перед цим не обовʼязково, але в ньому має бути «Сума ПДВ»); у «На підставі» обрано реалізацію чи акт — ПН уже складено за відвантаженням; оплата повністю гасить борг покупця — аванс не виник. Якщо ПН уже створено, на місці дії — «відкрити ПН на аванс»; якщо за оплатою раніше створили реєстрацію авансу — «відкрити реєстрацію авансу». Для надходження, проведеного без ПДВ з авансу (давно або без «Суми ПДВ»), дія відкриває нову «Реєстрацію авансу»: тоді ПДВ нараховує вона (або перепроведіть надходження й створіть ПН напряму);
  • «створити валютну операцію» — активна лише для «Купівля/продаж валюти» на збереженому документі: новий документ «Валютні операції» з цим надходженням (на гривневий рахунок — продаж валюти, на валютний — купівля); якщо вже створено — неактивна;
  • «створити реалізацію», «створити рахунок», «створити замовлення покупця» — коли оплата прийшла раніше, ніж оформили документи продажу: новий документ відкривається з покупцем, договором і датою оплати цього надходження (у коментарі — номер, дата, сума і призначення платежу), рядки додаєте самі. Непроведене надходження після створення одразу отримує це в «На підставі» (реалізація) чи в замовленні (рахунок, замовлення) — оплата рознесеться на нього при проведенні; у проведеного надходження рознесення вже в обліку, тому документи лише звʼязуються (рядок у «Звʼязаних документах» з обох боків). Неактивні, поки документ не збережено; для податків і виплат працівникам їх немає;
  • «скопіювати» — неактивна до збереження.
• «Звʼязані документи», «Відповідальний», «Історія документа» — як в усіх документах.

У рядку назви — «проведено» / «не проведено» (у перенесених з 1С — «з 1С · …»), «оплачено <дата>» (дата з виписки, якщо є), кнопка «дт-кт» на збереженому документі.

Плашка: «назад», «до списку» (з непроведеного документа — на вкладку «чернетки»), «зберегти», «провести» / «розпровести», «видалити». «провести» неактивне, поки сума не більша за нуль; на новому документі зберігає і проводить одразу. Друкованої форми немає.

Види операцій: поля і проводки

Гроші приходять на рахунок — Дт 311 (валютний — 312, або рахунок із «Рахунок грошових коштів»). Кредит — за видом операції:

«Тип операції»	Договір, підстава	Кредит
«Від покупця»	договір; рахунок/замовлення, реалізація, акт	361 (нерезидент — 362); понад борг за договором — аванс одержаний 6811 (або рахунок зі сторінки «Рахунки обліку договорів»)
«Від банку»	договір	6851
«Інше»	договір; підстава	6851
«Отримання позики / фіндопомоги»	договір	601 (позикодавець — банк) або 6851 (інший); валюта — 602 / 6852
«Карткою (еквайринг)»	договір; підстава	361
«Купівля/продаж валюти»	договір	транзит 333 (на валютний рахунок — 334)
«Повернення від постачальника»	договір	631
«Переказ між своїми рахунками»	без договору	транзит 333
«Внесок до статутного капіталу»	без договору	46
«Повернення наданої позики»	договір	3771 (валюта — 3772)
«Транзит (комісія / доручення)»	договір	6851 (валюта — 6852)
«Внесення власних коштів підприємця»	лише ФОП, без договору	443

• Від покупця понад борг. Якщо вказано контрагента і договір, а сума більша за борг покупця, надлишок іде на рахунок авансів одержаних (дві проводки). Для оплат карткою такої розбивки немає. Що вважається авансом — як у 1С: оплата понад неоплачені відвантаження на мить оплати. Якщо в надходженні обрано рахунок / замовлення, рахують у межах цього рахунку: оплата за рахунком Б — аванс, навіть коли за рахунком А покупець ще винен; реалізація за рахунком Б потім зараховує саме цей аванс. Без рахунку — у межах договору.
• ПДВ з авансу — саме надходження, як платіжка 1С. Якщо організація платник ПДВ, договір «за першою подією», а в надходженні вказано «Сума ПДВ», на ПДВ авансової частини додається проводка Дт 6431 — Кт 6432 (податкове зобовʼязання, ще не підтверджене накладною). Далі «створити ПН на аванс» складає накладну з підставою «це надходження», її проведення переносить ПДВ на 6412. При касовому методі — без цієї проводки.
• Переказ між своїми рахунками закриває транзитний 333, на який поклало суму списання з іншого вашого рахунку з тим самим видом.
• Внесення власних коштів підприємця — лише для ФОП: поповнення рахунку ФОП власними грошима. Це не дохід — у ліміт і базу єдиного податку не потрапляє.
• Транзит — кошти за договором комісії чи доручення, які треба перерахувати комітенту. Вони не є вашим доходом і не потрапляють у ліміт єдиного податку — ні у ФОП, ні у юрособи.

Як оформити

Оплата від покупця вручну

1. «+ Нове надходження», перевірте організацію, дату і рахунок; тип — «Від покупця».
2. Оберіть платника — підставляться код, IBAN, договір.
3. У «На підставі» оберіть рахунок, замовлення чи реалізацію — заповняться сума і призначення.
4. «провести».
5. Якщо це аванс і ви платник ПДВ — «Повʼязані дії» → «створити ПН на аванс»: відкриється готова накладна; перевірте рядки і проведіть її.

З виписки. Завантажте виписку на сторінці «Імпорт виписки» (або налаштуйте підключення банку) — надходження створяться самі. Нерозпізнані доведіть на вкладці «нерозпізнані».

Що змінюється в обліку

• Проводки — за таблицею вище.
• Залишок грошей на рахунку зростає (рух за статтею ДДС).
• Розрахунки з покупцем — лише коли вказано контрагента і договір (крім переказу між своїми рахунками, внеску до капіталу і власних коштів підприємця). Оплата враховується в розрізі рахунку чи замовлення «На підставі» і розкладається по неоплачених реалізаціях (звіт «Розрахунки за документами»). Без договору борг покупця не закриється.
• Замовлення покупця зі строком поставки в «днів з оплати» — якщо надходження привʼязано до такого замовлення, оплата фіксує дату поставки.
• Касовий метод ПДВ — якщо в договорі касовий метод, оплата покупця визнає податкове зобовʼязання (з транзитного 6432 на 6412) на дату оплати.

«розпровести» прибирає все це. Якщо аванс цієї оплати вже зараховано реалізацією чи актом, сервер відмовить: «Аванс цього документа вже зараховано іншим документом (накладною/актом). Спочатку розпровести його.»

Чому документ може не зберігатись чи не проводитись

• «Оберіть тип операції» — тип не обрано.
• Нульова сума — «провести» неактивне; зберегти з нулем теж не вийде.
• Не обрано «Розрахунковий рахунок» — документ не збережеться.
• «Спочатку розпровести документ для редагування» / «Документ уже проведено».
• «Вид операції «власні кошти підприємця» доступний лише для ФОП…» — у юридичної особи.
• «Не знайдено рахунок … у плані …» — неіснуючий код у «Рахунки обліку».
• «Мігрований документ без проводок 1С — у 1С не проведений, пропуск» — перенесений з 1С документ, який у 1С не проводився (при автоматичному проведенні).
• Дата під забороною змін — встановлюється на сторінці «Закриття місяця».
• Немає права «Банківські платежі» — організації немає у списку, або повідомлення «У вас немає прав створювати платіжку вхідну…».
• «За цим надходженням є ПН на аванс №… — спершу видаліть її» — при видаленні: накладна на аванс тримається за своє надходження. Видаліть ПН (проведену — спершу розпроведіть), потім надходження. «Розпровести» надходження можна й з ПН: повторне проведення знову нарахує ПДВ з авансу.

Без контрагента і договору надходження проведеться, але борг покупця не зменшиться — тому обирайте платника.

Надходження, перенесені з 1С

Перенесені з 1С надходження проведені з проводками, як у 1С. Ті, що в 1С не були проведені чи позначені на видалення, перенесені чернетками — позначка «з 1С · чернетка» або «з 1С · позначено на видалення», у списку сіра відмітка. Потрібну — перевірте і проведіть, зайву — видаліть.

Скопіювати документ

У списку праворуч у рядку — кнопка «скопіювати» (два аркуші), у відкритому документі — дія «скопіювати» в «Повʼязаних діях». Новий документ матиме ті самі організацію, рахунок, тип операції, платника, договір, IBAN, суму, статтю ДДС, призначення і рахунки обліку. Номер буде свій, дата — поточна; дата оплати і привʼязки до рахунку, замовлення, реалізації чи акта не переносяться. Копія завжди нова й непроведена.