Фінанси

Для чого ця сторінка

«Фінанси» відповідає на чотири питання власника за період: скільки заробили, куди пішли гроші і скільки лишилось, хто кому винен і чи виконуємо план виручки. Це управлінське зведення, а не форма звітності: суми беруться з уже проведених документів, категорії визначаються самі — заповнювати довідники чи налаштовувати нічого не треба. Поруч із кожною цифрою — зміна проти попереднього періоду тієї ж довжини, а кожен рядок відкриває документи, з яких склалась сума. Бухгалтерська звітність (баланс, декларації) ведеться окремо, і ця сторінка на неї не впливає.

Сторінка — меню «Упроблік» → «Фінанси». Потрібне право на управлінські звіти хоча б в одній організації.

Що на сторінці

Заголовок «Фінанси» і кнопка «друк» — друк сторінки засобами браузера.

Параметри (зведення перераховується одразу):

• «Організація» — одна організація або «Усі організації (N)»: усі, де у вас є право на управлінські звіти. При кількох організаціях суми просто додаються (попередження, якщо валюти обліку різні і що продажі між власними організаціями не виключаються).
• «Період» — «Місяць» (за замовчуванням поточний), «Квартал», «Рік» або «Довільний» з полями «З» / «По». Попередній період підбирається сам: для місяця — попередній місяць, для кварталу — попередній квартал, для довільного — стільки ж днів перед початком.

Під параметрами — рядок «період · проти: попередній період» і, за кількох організацій, «агреговано по N організаціях».

Картки зверху:

• «Виручка» — продажі без ПДВ за період, зміна проти попереднього (▲ зелена — більше, ▼ червона — менше) і, якщо задано, «план … · N%» — відсоток виконання плану.
• «Прибуток» — зелений, якщо додатний, червоний — якщо збиток; поруч «рентабельність N%» від виручки.
• «Гроші на кінець» — залишок на рахунках у банках і в касах на кінець періоду, нижче — окремо банк і каса.
• «Винні нам» і «Винні ми» — борги контрагентів на сьогодні; нижче — «прострочено …» червоним, якщо є прострочені накладні.

План виручки (рядок під картками):

• для одного місяця з правом «Управлінський облік: план виручки» — кнопка «задати план на місяць» / «змінити план місяця»: поле суми, галочка «і до кінця року» (та сама сума на всі місяці до грудня), кнопка «зберегти план»;
• «плани на N рік» — вікно з дванадцятьма полями по місяцях і сумою за рік;
• для кварталу чи року показано суму планів тих місяців, на які план задано («задано на 2 з 3 місяців»); для довільного періоду плану немає — «План задається на календарні місяці»;
• план задається для однієї організації: при «Усі організації» — підказка «Щоб задати план, оберіть одну організацію».

Ролі перегляду (Перегляд, Аудитор, Фінансовий аналітик, Спостерігач) бачать план, але не змінюють його. Бюджетів за статтями витрат, план-факту витрат і прогнозів немає — свідомо, щоб не ускладнювати.

1. Прибуток — таблиця з колонками «Стаття», період, попередній період, «зміна»:

• «Виручка» за видами: «Продаж товарів», «Продаж продукції», «Послуги та роботи», «Повернення та знижки» (зі знаком мінус);
• «Собівартість проданого» — товарів, продукції, послуг;
• «Валовий прибуток» (виручка мінус собівартість) і його відсоток;
• «Витрати» за категоріями — зарплата, ЄСВ та соціальні внески, податки та збори, амортизація, послуги сторонніх організацій, матеріали, комісії банку, підзвітні витрати, інші… Якщо в документі вказано статтю витрат, рядок має її назву (наприклад, «Оренда офісу»); статтю документа й однойменну категорію зведення обʼєднано в один рядок;
• «Інші доходи» — інші операційні, фінансові та інші доходи;
• підсумок «Прибуток» і «N% від виручки».

Для витрат і собівартості стрілка зміни зелена, коли суми стало менше.

2. Гроші — таблиця з тими самими колонками: «На початок періоду» (банк і каса окремо), «Надходження» за статтями руху коштів, «Витрати» за статтями, «Чистий рух», «На кінець періоду». Документ без статті потрапляє в рядок за видом операції («Оплата постачальникам», «Податки та збори», «Виплата зарплати»…). Під таблицею — скільки грошей переказано між своїми рахунками й касою: такі перекази не є ні надходженням, ні витратою і в рядки не входять.

3. Борги на сьогодні — дві колонки: «Винні нам» і «Винні ми»: сума, кількість контрагентів, посилання «усі →» на монітор розрахунків, рядок «прострочено за накладними …» (посилання на «Розрахунки за документами») і пʼять найбільших боржників — клік відкриває картку контрагента.

Документи за рядком. Назва будь-якого рядка виручки, собівартості, витрат, інших доходів, надходжень і витрат грошей — кнопка. Відкривається вікно «Документи: …» зі списком: вид документа (посилання на документ), номер, дата, контрагент, сума. Угорі — кількість документів і разом. Показуються до трьохсот найбільших.

Віджет «Фінанси місяця» на головній показує виручку поточного місяця (і виконання плану, якщо задано), прибуток, гроші на рахунках і в касі та борги з того самого зведення; «докладно →» відкриває цю сторінку. Віджет зʼявляється на головній сам, прибрати чи повернути його — «налаштувати віджети».

Звідки беруться цифри

• Прибуток — з проводок за період. Виручка — рахунки доходів від продажу без ПДВ і без повернень; собівартість — рахунки собівартості; витрати — рахунки витрат періоду (адміністративні, збутові, інші операційні, фінансові, податок на прибуток); інші доходи — інші рахунки доходів. Проводки закриття місяця не беруться, тож закритий і незакритий місяць показують однакові суми.
• Категорія витрати визначається так: якщо в документі (авансовий звіт, послуги в надходженні, нарахування зарплати, бухгалтерська довідка) вказано статтю витрат — беремо її; інакше категорію підказує сама проводка: нарахування працівникам — «Зарплата», внески — «ЄСВ та соціальні внески», податки — «Податки та збори», знос — «Амортизація», постачальники послуг — «Послуги сторонніх організацій», списані матеріали й товари — «Матеріали…», комісія банку, підзвітні суми тощо. Тому сторінка працює з першого дня, а статті потрібні лише для деталізації. Типовий набір статей (зарплата, оренда, комунальні, реклама, транспорт, банк, матеріали, податки, відрядження, інше) є в акаунті одразу; додайте свої, якщо хочете бачити витрати докладніше.
• Гроші — проведені банківські й касові документи за статтею руху коштів; залишки на початок і кінець — за проводками на рахунках у банках і касах. Перекази між своїми рахунками, зняття і внесення готівки, купівля-продаж валюти — не рух. У документах стаття підставляється сама за видом операції, її можна змінити до проведення.
• Борги — сальдо розрахунків з контрагентами на сьогодні, як у моніторі розрахунків і акті звірки; «прострочено» — за накладними зі строком оплати з договору. Від обраного періоду борги не залежать.
• План — сума планів на місяці, що цілком входять у період; виконання — виручка ÷ план.
• Період беруть по даті документа включно з останнім днем; попередній період — тієї ж довжини.

Як працювати

1. Оберіть організацію (або всі) і період — зазвичай поточний або минулий місяць.
2. Подивіться на картки: виручка проти плану, прибуток, гроші, борги.
3. У блоці «Прибуток» знайдіть категорію, що зросла, і натисніть на неї — побачите документи.
4. У блоці «Гроші» перевірте, на що пішли гроші; документи без статті руху коштів потрапляють у рядки за видом операції — вкажіть статтю в документах, якщо хочете точніше.
5. Задайте план виручки на місяць (або одразу до кінця року) — виконання буде видно тут і у віджеті «Фінанси місяця» на головній.

Що змінюється в обліку

Нічого. Сторінка лише читає проведені документи і проводки. Єдине, що тут зберігається, — план виручки по місяцях (на проводки не впливає).

Типові ситуації

• Витрати лежать у категорії, а не за статтею — у документах статті витрат не вказано. Зведення все одно правильне; щоб деталізувати, вкажіть статті в документах (довідник «Статті витрат» у меню «Головна» → «Налаштування»).
• Прибуток у «Фінансах» відрізняється від балансу чи декларації — так і має бути: тут управлінське зведення (без ПДВ, без закриття періоду, витрати за категоріями), а звітність будується за іншими правилами.
• У «Грошах» великі «Надходження» і «Витрати», хоча грошей не стало більше — подивіться рядок під таблицею: перекази між своїми рахунками вже виключено; решта — реальні обороти.
• Немає кнопки плану — потрібне право «Управлінський облік: план виручки» (ролі перегляду його не мають) і одна обрана організація.
• «На початок» + «Чистий рух» ≠ «На кінець» — залишки рахуються за проводками, а рух — за банківськими й касовими документами; різницю дають документи, що рухали гроші без банку чи каси (бухгалтерська довідка, переоцінка валюти).
• Порожня сторінка «немає права» — право на управлінські звіти є не в жодній організації.