Послуги переробки (продаж)

Для чого ця сторінка

Документ оформлює послугу переробки чужої сировини, коли ви — переробник: замовник привіз сировину (документ «Прийняття чужої сировини на переробку»), ви її переробили, повертаєте йому продукцію і берете плату за роботу. Проведення визнає виручку за послугу і ПДВ, збільшує борг замовника і списує використану та повернену сировину із забалансового рахунку 022. Сама сировина і продукція вам не належать, тому склад і собівартість не рухаються.

Список документів

Сторінка «Послуги переробки (продаж)» (меню «Виробництво», підрозділ «Переробка»). Біля заголовка — кількість документів, праворуч — «+ Нова реалізація послуги» (неактивна без права в обраній організації).

Відбори: «Усі організації» (за замовчуванням — організація з шапки) і дати «з — по» (порожні — період із шапки).

Колонки: позначка «I» (перенесено з 1С), іконки проведення і вкладень, «Номер», «Дата», «Організація», «Замовник», «Сума послуги», «Разом з ПДВ».

Праворуч у рядку — «×» (видалити непроведений документ, з підтвердженням; у проведеного неактивний). Подвійний клік відкриває документ. Колонки і сортування — див. «Списки документів і довідників: сортування, колонки, ширина».

Документ: що де

Чотири пронумеровані блоки, права колонка і нижня плашка — загальне в статті «Документ на екрані: блоки, права колонка і кнопки».

1. Основні дані

«Організація» (обовʼязково; після першого збереження не змінюється), «Номер» (порожній присвоїться при збереженні, «буде: …»), «Дата» (обовʼязково), «Напрям» (якщо не обрати — напрям, закріплений за складом).

2. Замовник, договір і склад

• «Замовник» (обовʼязково) — власник сировини і покупець послуги. Зміна замовника очищає договір.
• «Договір» — необовʼязковий («без договору»); активний, коли замовника обрано. Від договору залежить касовий метод ПДВ. «створити ↗» відкриває картку нового договору в новій вкладці браузера.
• «Склад» (обовʼязково) — склад, де зберігались сировина і продукція замовника; на проводки не впливає.

3. Продукція, послуги та сировина

Кнопки в заголовку блоку (на непроведеному документі, крім вкладки «Рахунки обліку») діють на відкриту вкладку:

• «заповнити з приймання сировини» — лише на вкладках «Використана сировина» і «Повернена сировина». Відкриває вікно «Приймання давальницької сировини» зі списком проведених прийнять цього замовника («Номер», «Дата», «Задекл. вартість»). Клік по рядку замінює рядки відкритої вкладки позиціями цього прийняття (з кількістю, складом і задекларованою вартістю). Неактивна, поки не обрано замовника («Спершу оберіть замовника»).
• «створити номенклатуру» — швидко створити позицію, яка одразу стане рядком.
• «+ додати номенклатуру» — вікно підбору з довідника (на вкладці «Послуги» — послуги), можна позначити кілька. Див. «Підбір номенклатури і послуг у документ».

Вкладки (у дужках — кількість рядків):

«Продукція замовника» — що повертаєте замовнику: «#», «Продукція (повертаємо замовнику)», «К-сть», «×». На облік не впливає, друкується в акті; хоча б один рядок обовʼязковий для проведення.

«Послуги» — ваша робота: «#», «Номенклатура (послуга)», «Зміст», «К-сть», «Ціна», «Сума» (рахується з кількості і ціни), «Ставка ПДВ» (—, 20%, 14%, 7%, 0%), «ПДВ» (рахується зі ставки, можна виправити), «×»; внизу «Разом послуг:». Якщо рядків послуг немає, під таблицею зʼявляються поля «Сума послуги (без рядків)» і «ПДВ» — тоді виручка береться з них. Рядки послуг мають пріоритет: при збереженні суми документа рахуються з них. Для податкової накладної потрібні саме рядки з номенклатурою-послугою.

«Використана сировина» — сировина замовника, витрачена на продукцію: «#», «Сировина замовника (списання з 022)», «Склад зберігання», «К-сть», «Декл. вартість», «×». Хоча б один рядок обовʼязковий для проведення.

«Повернена сировина» — невикористана сировина, яку повертаєте замовнику: «#», «Сировина (повертаємо замовнику невикористану)», «Склад зберігання», «К-сть», «Декл. вартість», «×».

«Рахунки обліку» (праворуч) — «Рахунок доходів» (порожньо — 703) і «Рахунок розрахунків» (порожньо — 361; для нерезидента 362 або рахунок за правилами рахунків договору чи контрагента).

4. Коментарі та вкладення

«Коментар» і файли документа (див. «Вкладення: файли до документів і карток»).

Права колонка

• «Заповнення документа» — обовʼязкові: організація, дата, замовник, склад, хоча б один рядок на будь-якій вкладці (або сума послуги).
• «Повʼязані дії»:
  • «створити ПН» — податкова накладна на послуги переробки з рядків вкладки «Послуги». Доступна зі збереженого документа (на новому — «Спершу збережіть документ»), проводити його перед цим не обовʼязково. Якщо ПН з цього документа вже є, на її місці — «відкрити ПН».
• «Звʼязані документи», «Відповідальний», «Історія документа» — як в усіх документах.

Рядок статусу і плашка дій

У рядку назви — «проведено» / «не проведено» і «дт-кт». Плашка: «назад», «до списку», «зберегти», «провести» / «розпровести», «видалити», «друк». «провести» спершу зберігає зміни (новий документ — створює і проводить). На новому «видалити» і «друк» неактивні («Спершу збережіть документ»), на проведеному поля закриті і «видалити» неактивне.

Друк

«друк» відкриває «Акт наданих послуг з переробки»: замовник, договір, розділи «Продукція з давальницької сировини (передається замовнику)», послуги з ціною, сумою і ПДВ, «Всього з ПДВ:», «Використана давальницька сировина замовника» і «Повернена невикористана давальницька сировина» з кількістю і задекларованою вартістю. Підписи — «Виконавець» і «Замовник». Кнопки сторінки — див. «Друкована форма: друк, PDF і підпис ключем».

Як оформити

1. «+ Нова реалізація послуги», перевірте організацію і дату.
2. Оберіть замовника, договір і склад.
3. Вкладка «Продукція замовника» — додайте продукцію, яку повертаєте, і кількість.
4. Вкладка «Послуги» — додайте послугу переробки з ціною і ставкою ПДВ.
5. Вкладка «Використана сировина» — «заповнити з приймання сировини» і виправте кількість на фактично витрачену (або додайте рядки вручну).
6. Якщо повертаєте залишок сировини — вкладка «Повернена сировина».
7. «провести». Потім у правій колонці «створити ПН» і «друк» для акта.

Що змінюється в обліку

Проводка	Сума	Що означає
Дт 00 — Кт 022	задекларована вартість рядка	використана сировина замовника знята із забалансу
Дт 00 — Кт 022	задекларована вартість рядка	повернена сировина знята із забалансу
Дт 361 — Кт 703	сума послуги з ПДВ	виручка за переробку, борг замовника на всю суму
Дт 703 — Кт 6432	ПДВ	податкове зобовʼязання до податкової накладної; на 6412 — її проведенням

Рахунки 703 і 361 можна змінити на вкладці «Рахунки обліку»; рахунок 022 — ні. У плані рахунків 022 — група, тож «Аудит проводок» може показати для цих проводок «Проводка на рахунок-групу». Якщо в договорі касовий метод ПДВ, ПДВ іде на транзитний рахунок 6432 і переходить на 6412, коли замовник заплатить.

Що ще змінюється:

• забалансовий залишок 022 по замовнику і сировині зменшується;
• борг замовника зростає на суму з ПДВ;
• виручка і ПДВ потрапляють у звіти;
• склад, партії і собівартість не рухаються — сировина і продукція чужі.

«розпровести» прибирає проводки і очікування ПДВ касового методу.

Чому документ може не зберігатись чи не проводитись

• Не обрано замовника чи склад, у рядку порожня номенклатура або кількість нуль чи порожня — документ не збережеться: зʼявиться повідомлення з назвою поля і номером рядка. Виправте поле.
• Немає використаної сировини — «Документ не містить рядків чужої сировини».
• Немає продукції — «Документ не містить рядків продукції».
• Недостатньо сировини замовника на 022 — повідомлення «Недостатньо чужої сировини на 022 у розрізі замовника» з доступною і потрібною кількістю; для повернення — так само по рядку повернення. Перевірте, що прийняття сировини від цього замовника проведено.
• Документ проведено — спершу «розпровести».
• Дата під забороною змін — блок «Заборона змін» на сторінці «Закриття місяця».
• Облік виробництва вимкнено для організації (вкладка «Облікова політика» картки організації) або немає права на документ.

«створити ПН» не спрацює, якщо на вкладці «Послуги» немає рядків — «Додайте рядки на вкладці «Послуги»…», або в рядку послуги не обрано номенклатуру. Для ПН потрібне ще право на податкові накладні.