Борги за нарахуваннями
Звіт про нараховане, але ще не виплачене працівникам: «По працівниках» — залишок боргу за працівником, місяцем і рахунком розрахунків; «По документах» — залишок по кожному проведеному нарахуванню з кнопкою «оплатити», що створює виплату.
Для чого ця сторінка
Звіт показує заборгованість перед працівниками: що нараховано (зарплата, аванс, відпускні, лікарняні, компенсація, оплата за договорами ЦПХ), але ще не виплачено. Звідси ж одним кліком створюють виплату. Сторінка — меню «Кадри» → «Борги за нарахуваннями».
Що на сторінці
Заголовок «Борги за нарахуваннями» і перемикач з двох режимів: «По працівниках» і «По документах». Під ним — коротке пояснення режимів.
- «Організація» (обовʼязково) — спочатку організація за замовчуванням із шапки. Без організації таблиці немає («Оберіть організацію.»).
- Праворуч — «Разом боргу:» із сумою в гривнях — борг у поточному режимі.
Відбору за періодом немає: звіт показує всі місяці, за якими лишився борг.
Режим «По працівниках»
Залишок боргу з обліку розрахунків з працівниками — за кожним працівником, місяцем і рахунком розрахунків. У заголовку — кількість рядків.
| Колонка | Що означає |
|---|---|
| «Працівник» | прізвище та імʼя |
| «Період» | місяць, за який нараховано |
| «Вид» | рахунок розрахунків: «Основна / аванс» — 661 (зарплата, аванс, відпускні, компенсація відпустки), «Лікарняні / відпускні» — 663 (фактично лікарняні); інші рахунки показані кодом, наприклад 662 — депоновані суми, 6851 — договори ЦПХ |
| «Борг» | скільки ще треба виплатити |
Показуються лише рядки з боргом більше нуля: переплата (видали більше, ніж нараховано) тут не видно.
Режим «По документах»
Залишок по кожному проведеному документу-нарахуванню, за яким лишився борг.
| Колонка | Що означає |
|---|---|
| «№» з позначкою «I» | номер документа; «I» — перенесено з 1С |
| «Вид» | «Основна», «Аванс», «Відпускні», «Лікарняні», «Компенсація», «ЦПУ» |
| «Період» | місяць нарахування |
| «Працівник» | для відомості на кількох людей — «(усі)» |
| «До виплати» | сума до виплати за документом |
| «Виплачено» | скільки вже виплачено за цим видом і місяцем |
| «Борг» | залишок, червоним |
| кнопки | «оплатити»; для лікарняних — «оплатити (орг)» (частина роботодавця) і «оплатити (ПФУ)» (частина Фонду) |
Кнопка «оплатити» відкриває новий документ «Виплата нарахувань» з організацією, видом, періодом і цим документом — рядки з залишками підтягнуться самі. Якщо боргів немає — «Боргів немає — усе нараховане виплачено.» Сортування й налаштування колонок — як в усіх списках, див. «Списки документів і довідників: сортування, колонки, ширина».
Як працювати
- Оберіть організацію.
- «По працівниках» — щоб побачити, кому і за які місяці винні.
- «По документах» — щоб закрити борг: натисніть «оплатити» в рядку документа, перевірте суми у виплаті і проведіть її.
- Після проведення виплати рядок зникне або борг зменшиться.
Що змінюється в обліку
Звіт нічого не змінює — він лише показує стан розрахунків.
Борг зростає, коли проводять нарахування (відомість зарплати чи авансу, відпускні, лікарняний, компенсацію відпустки, нарахування за ЦПХ), і зменшується, коли проводять документ «Виплата нарахувань» (каса або банк). «Депонування зарплати» переносить борг із рахунку 661 на 662 — у режимі «По працівниках» він показується рядком з кодом 662.
Типові ситуації
- Документа немає в боргах — він не проведений: непроведене нарахування боргом не вважається. Або його вже виплачено.
- Борг не збігається з оборотно-сальдовою відомістю по 661 / 663 — звіт будується з обліку розрахунків з працівниками, а не з проводок. Розбіжність дають ручні бухгалтерські операції та довідки, що рухають 661 без документа нарахування чи виплати, і переплати (у звіті не показуються). Звіряйте за працівником у звітах «Картка рахунку» чи «Аналіз субконто».
- Виплата без нарахування — гроші видали до проведення нарахування; борг зʼявиться і одразу закриється, коли нарахування проведуть.
- Старих документів немає в режимі «По документах» — режим переглядає останні 500 документів нарахувань організації. Старіші борги видно в режимі «По працівниках».