Виплата нарахувань

Для чого ця сторінка

Документ «Виплата нарахувань» (меню «Кадри», розділ «Зарплата») — відомість на виплату вже нарахованого: основної зарплати, авансу, відпускних, компенсації відпустки, лікарняних (окремо частина роботодавця і частина Фонду) та винагороди за договорами ЦПУ. Відомість заповнюється залишками до виплати з проведеного нарахування, ділить працівників на тих, кому платять готівкою з каси, і тих, кому перераховують на рахунок. Після проведення з неї створюють касові ордери, платіжні доручення, депонування невиданого і перерахування податків.

Сама відомість проводок не робить. Гроші списуються і борг перед працівниками зменшується, коли проводять створені з неї видаткові касові ордери (РКО) і платіжні доручення.

Список документів

Заголовок «Виплата нарахувань» показує кількість документів у вибірці. Праворуч — кнопка «+ Нова виплата».

Відбори під заголовком:

• «Усі організації» — організація; поки ви її не змінювали, діє організація за замовчуванням із шапки;
• «усі види виплат» — «ЗП основна», «Аванс», «Відпустка», «Компенсація відпустки», «Лікарняний (орг)», «Лікарняний (ПФУ)», «Виплата за ЦПУ»;
• місяць і рік — два поля без підписів, відбір за періодом нарахування. Порожні — діє період за замовчуванням із шапки.

Колонки: на початку рядка — позначка «I» (перенесено з 1С) і іконки проведення (зелена галочка; червона — не проведено) та вкладень (скріпка); далі «№», «Організація», «Дата», «Період» (місяць нарахування), «Вид виплати», «Метод» («Готівка», «Банк» або «Готівка + Банк», якщо у відомості є обидва способи), «Сума». Якщо в організації увімкнено контроль підписання, є ще колонка підпису.

Праворуч у рядку — «×»: видаляє непроведену відомість (система перепитає); у проведеної хрестик неактивний з підказкою «Проведений документ не видаляється — спершу розпровести». Видалені документи показані блідими. Документ відкривається подвійним кліком. Сортування й налаштування колонок — див. «Списки документів і довідників: сортування, колонки, ширина».

Документ: що де

Заголовок — «Нова виплата ЗП» або «Виплата № …». Чотири пронумеровані блоки, праворуч — колонка з прогресом і повʼязаними діями, внизу — плашка дій (загальне — у статті «Документ на екрані: блоки, права колонка і кнопки»).

1. Основні дані

• *«Організація » — лише організації, де ви можете виплачувати зарплату. Після збереження не змінюється.
• «№ документа» — можна не заповнювати, номер присвоїться сам («буде: …»).
• *«Дата » — дата і час відомості. Цю ж дату отримають створені з неї РКО і платіжні доручення.
• «Напрям» — необовʼязково; переходить і в створені платіжні документи.

2. Вид виплати і нарахування

• *«Вид виплати » — що виплачується: «ЗП основна», «Аванс», «Відпустка», «Компенсація відпустки», «Лікарняний (орг)» (частина роботодавця), «Лікарняний (ПФУ)» (частина Фонду), «Виплата за ЦПУ». Зміна виду скидає період на поточний місяць і очищає рядки.
• «Період» — місяць і рік нарахування. Неактивний, поки не обрано вид. Зміна періоду очищає рядки.
• «Нарахування» — проведені документи обраного виду за цей період, за якими ще є що виплачувати. Кожен показано як номер, ПІБ (або кількість осіб) і сума до виплати. Якщо таких немає, у полі написано «— немає неоплачених документів цього виду за період —». Вибір документа заповнює таблицю: рядок на кожного працівника із залишком до виплати (нараховано мінус уже виплачене цього виду за цей період). Спосіб у рядку ставиться сам: «Банк», якщо в картці фізособи працівника є рахунок для виплати, інакше «Каса». Список документів оновлюється лише на новій відомості.
• «Каса виплати» — каса, з якої видається готівка рядкам «Каса». Якщо в організації одна каса (або одна перенесена з 1С), вона підставляється сама. Касу можна обрати і в проведеній відомості, поки за нею ще не створено РКО: дії «створити РКО…» беруть касу з цього поля.
• «Банківський рахунок списання» — рахунок організації, з якого платять безготівковим рядкам. За замовчуванням — основний («★ Основний — …»). Для виду «Лікарняний (ПФУ)» зʼявляється попередження: лікарняний за рахунок Фонду виплачується зі спецрахунку — оберіть саме його.

3. Виплати

Кнопка «+ додати рядок» (на непроведеному документі). Ліворуч — вкладка «Виплати (N)», праворуч — «Рахунки обліку».

Вкладка «Виплати»:

Колонка	Що означає
«#»	номер рядка
«Співробітник»	пошук працівника за ПІБ («— оберіть працівника —»)
«Спосіб»	«Каса» або «Банк»
«Рахунок»	для рядка «Банк» — рахунок працівника для виплати. Якщо рахунок один — видно IBAN; якщо кількох — оберіть у списку («!» означає, що не обрано, і гроші підуть на основний); «немає рахунку» червоним — у картці фізособи рахунку немає, платіжка буде без IBAN. Для «Каса» — «—»
«Сума виплати»	скільки платите. Можна менше за борг: під сумою зʼявиться «у борг: …» — залишок лишиться боргом і підтягнеться в наступну відомість
«×»	видалити рядок

Внизу — «Усього:».

Вкладка «Рахунки обліку» — для кожного рядка: «Співробітник», «Сума», «Рах. розрахунків (Дт)» і «Кт (спосіб)» («311 (банк)» або «301 (каса)»). Порожнє поле рахунку розрахунків — рахунок підбирається сам (у полі сірим видно, який саме): правило на сторінці «Рахунки обліку нарахувань», персональний рахунок працівника, 6851 для ЦПУ, інакше стандартний (661; для лікарняних — 663). Позначка «інд» — рахунок із правила, з картки працівника або рахунок ЦПУ. Вписаний вами рахунок застосується саме в цьому рядку.

4. Коментарі та вкладення

«Коментар» і файли документа (див. «Вкладення: файли до документів і карток»).

Права колонка

• «Заповнення документа» — організація і дата, вид виплати, хоча б один рядок.
• «Повʼязані дії» — три перші доступні зі збереженої відомості (проводити її перед цим не обовʼязково), «закрити відомість» — лише з проведеної («Спершу проведіть відомість»):
  • «створити платіжні доручення» — окрема платіжка-чернетка кожному працівнику з рядків «Банк»: отримувач — ПІБ, код — РНОКПП, IBAN з рядка чи з картки фізособи, призначення на кшталт Виплата заробітної плати за 09.2026. Чернетки зʼявляються на сторінці «Списання з рахунку (платіжки)», вкладка «збережені». Якщо платіжки податків цієї відомості вже створено, вони привʼязуються одна до одної;
  • «створити РКО зведену» — один видатковий касовий ордер на касу за всіма готівковими рядками;
  • «створити РКО індивідуальну» — окремий РКО кожному працівнику (колеги не бачать чужих сум);
  • «закрити відомість (депонувати невидане)» — відкриває вікно «Закрити відомість: хто НЕ отримав готівку» з готівковими рядками («Працівник», «Сума» і галочка). Позначте тих, хто не забрав гроші у строк, і натисніть «депонувати (N)»: їхні рядки знімаються з непроведених РКО цієї відомості (порожній РКО видаляється) і створюється чернетка «Депонування зарплати», яка одразу відкривається. Неактивна, якщо в документі немає готівкових рядків;
  • «створити податкові виплати» — відкриває новий документ «Перерахування податків» на основі цієї виплати (ПДФО, військовий збір, ЄСВ). Активна, щойно документ збережено.
• «Звʼязані документи», «Історія документа», «Відповідальний» — як в усіх документах.

Після проведення над блоками видно зелену плашку: «Платіжних документів не створено — «Повʼязані дії» (платіжні доручення / РКО).» або «Створено платіжних інструкцій: N» і «Створено РКО: N» з посиланнями «дивитись». Після розпроведення — жовта плашка «Розпроведено.» з кількістю видалених чернеток.

Рядок статусу і плашка дій

Позначка «проведено» / «не проведено» і «дт-кт». Нижня плашка: «назад», «до списку», «зберегти», «провести» (на проведеному — «розпровести»), «видалити», «друк ▾». На новому документі «видалити» і «друк ▾» неактивні («Спершу збережіть документ»), «провести» зберігає і проводить одразу; на збереженому «провести» спершу зберігає зміни і неактивне, поки немає рядків.

Друк

«друк ▾» пропонує три форми, кожна — окрема сторінка друкованої форми (див. «Друкована форма: друк, PDF і підпис ключем»):

• «платіжна відомість П-53 (зведена, готівка)» — лише готівкові рядки, з місцем для підписів про отримання;
• «індивідуальні відомості (готівка + розрахунковий листок)» — окрема відомість кожному з розрахунковим листком (нараховано, утримано, до виплати), щоб колеги не бачили чужих сум;
• «відомість на карткові рахунки (банк)» — перелік безготівкових рядків для перерахування на картки.

Як оформити

Типова виплата після нарахування

1. У проведеному нарахуванні натисніть «Повʼязані дії» → «створити виплату» — відомість відкриється з уже обраними видом, періодом і нарахуванням. Або «+ Нова виплата» → оберіть «Вид виплати», «Період» і документ у полі «Нарахування».
2. Перевірте спосіб («Каса» / «Банк»), рахунки працівників і суми; зменште суму, якщо платите частково.
3. Перевірте «Каса виплати» і «Банківський рахунок списання».
4. Натисніть «провести».
5. У «Повʼязаних діях» створіть «створити платіжні доручення» для банківських рядків і «створити РКО зведену» або «створити РКО індивідуальну» для готівкових.
6. Проведіть РКО в касі, а платіжки — відправте в банк і проведіть (вручну або випискою). Саме тоді гроші списуються, а борг закривається.
7. За потреби — «створити податкові виплати».

Хтось не забрав готівку. У проведеній відомості — «закрити відомість (депонувати невидане)», позначте працівників, «депонувати (N)», проведіть створене депонування (див. «Депонування зарплати»). Зробити це можна, лише поки РКО з цими працівниками не проведено.

Готівку за платіжною відомістю видають у встановлений строк (не більше 5 робочих днів з дня отримання грошей у банку). Якщо працівник встиг у строк, це звичайна видача і депонувати нічого не треба. Після проведення депонування борг переноситься з 661 на 662 «Розрахунки з депонентами» по кожному працівнику. Коли депонент прийде, гроші видаються окремим РКО з видом операції «Виплата депонованої ЗП» (Дт 662 — Кт 301), а не за старою відомістю.

Часткова виплата. Можна виплатити менше, ніж нараховано, або лише частині працівників. Борг лишиться на різницю, нарахування лишиться в полі «Нарахування» із сумою залишку, і наступна відомість підтягне саме недоплачене. Податки при цьому можна перерахувати пропорційно виплаченому або одразу повністю (див. «Перерахування податків із зарплати»).

Кілька рахунків у працівника. Рахунки ведуть у картці фізособи: можна додати кілька карток і зробити одну основною. Рахунки додаються й самі — з виписки банку (коли рядок розпізнано як зарплату працівнику) і з платіжки, у якій ви вказали працівника й новий IBAN.

Також відомість можна відкрити зі сторінки «Борги за нарахуваннями» (кнопка «оплатити» в рядку документа) і з документів відпускних, лікарняного, компенсації. Для лікарняного кнопок дві — «оплатити (орг)» і «оплатити (ПФУ)»: це дві різні виплати з різних рахунків.

Що змінюється в обліку

Проведення самої відомості проводок і рухів грошей не робить — воно фіксує, кому і скільки платимо, і відкриває створення платіжних документів. Проводки роблять РКО і платіжні доручення, коли їх проводять:

Документ	Проводка
РКО (готівка)	Дт рахунок розрахунків (661; лікарняні — 663; ЦПУ — 6851; або рахунок рядка) — Кт 301
Платіжне доручення (банк)	Дт рахунок розрахунків — Кт 311

Проведений РКО чи платіжка зменшує борг перед працівником за місяцем нарахування з відомості, а не за місяцем самої виплати; залишок видно в колонці «Борг» реєстру «Нарахування виплат» і на сторінці «Борги за нарахуваннями». Податки до бюджету гасить окремий документ «Перерахування податків».

«розпровести» відомість видаляє створені з неї непроведені РКО і платіжки (повторне проведення — і створіть їх знову; номери будуть нові).

Чому документ може не зберігатись чи не проводитись

• Не обрано вид виплати — «Оберіть вид виплати».
• «Документ не містить рядків»; рядок без обраного працівника не дає зберегти документ — приберіть порожній рядок.
• Не видно нарахування в полі «Нарахування» — воно не проведене, за інший період, іншого виду (лікарняний обирайте як «Лікарняний (орг)» або «(ПФУ)») або вже повністю виплачене.
• Створити РКО не вдається: «Оберіть касу для рядків готівкової виплати (у організації кілька кас)» — оберіть касу в полі «Каса виплати» і повторіть дію.
• «Оберіть банківський рахунок для рядків безготівкової виплати» — заповніть «Банківський рахунок списання».
• «РКО за цією відомістю вже створено: № … — видаліть їх, щоб створити заново» (так само для платіжних доручень) — повторно створити можна лише після видалення попередніх.
• «У відомості немає готівкових рядків» / «У відомості немає безготівкових рядків» — обрана дія не має рядків свого способу.
• Не розпроводиться: «Платіжні документи відомості вже проведено: … — спершу розпровести їх» — розпроведіть РКО чи платіжку, потім відомість.
• Депонувати не вдається: «РКО № … вже проведено — депонувати можна лише невидане».
• Дата під забороною змін — заборона змін встановлюється на сторінці «Закриття місяця».