Повернення від покупця

Для чого ця сторінка

Документ оформлює повернення товару, раніше проданого покупцю. Він завжди повʼязаний з конкретною проведеною реалізацією: рядки беруться з неї, ціни — ті самі, собівартість — та, за якою товар списувався при продажу. Проведене повернення ставить товар назад на склад, зменшує виручку, податкове зобовʼязання і борг покупця. З документа друкують акт повернення і складають розрахунок коригування до виданої податкової накладної.

Список документів

Заголовок «Повернення від покупців» показує кількість документів. Праворуч — кнопка «+ Нове повернення»; вона неактивна, якщо у вас немає права на повернення в жодній організації.

Відбори: «Усі організації» (поки не змінювали — організація за замовчуванням із шапки), дати «з — по» (порожні — період із шапки) і «покупець: усі» (пошук за кількома літерами, «×» скидає). Відбору за статусом немає — стан видно іконкою.

Колонки: позначка «I» (перенесено з 1С), іконки проведення і вкладень, «№», «Дата», «Організація», «Покупець», «Сума»; якщо в організації увімкнено контроль підписання — ще «Підпис», а непідписані рядки підсвічені. Праворуч у рядку — «скопіювати» і «×» (видалити непроведений документ). Подвійний клік відкриває документ. Сортування і колонки — див. «Списки документів і довідників: сортування, колонки, ширина».

Документ: що де

Пʼять блоків, права колонка і плашка дій — загалом див. «Документ на екрані: блоки, права колонка і кнопки». Новий документ називається «Нове повернення від покупця», збережений — «Повернення» з номером.

1. Основні дані

*«Організація » (лише з правом на повернення; після збереження не змінюється; зміна на новому документі очищає підставу і рядки), «№ документа» (порожнє — номер присвоїться сам), «Дата *».

2. Покупець і підстава

• *«Покупець » — обирається лише на новому документі; після вибору підстави блокується. Договір окремо не обирається — береться з реалізації.
• *«Склад повернення » з підказкою «(куди приймається товар)». Після вибору підстави підставляється склад реалізації, якщо поле ще порожнє.
• «заповнити з реалізації» — активна, коли обрано покупця. Вікно «Проведені реалізації покупця» показує номер, дату і суму; клік по рядку заповнює документ залишком до повернення: продано мінус уже повернуто іншими поверненнями. Після цього на місці кнопки — поле *«Підстава » з посиланням на реалізацію; на новому документі «×» поруч знімає звʼязок і очищає рядки. Якщо все вже повернуто — «За цією реалізацією все вже повернуто.»

3. Накладна покупця

Реквізити документа, з яким покупець повернув товар (якщо він його дав): «Накладна покупця №» і «Дата накладної покупця». Необовʼязкові; на облік не впливають.

4. Товари

Вкладки: «Рядки» (з кількістю), справа — «Рахунки обліку» і «Податковий облік». Кнопки «додати» немає: рядки приходять лише з реалізації. Можна зменшити кількість (часткове повернення) або прибрати рядок «×».

«Рядки» — колонки «#», «Номенклатура», «Кількість» (під полем сірим «до …» — скільки ще можна повернути), «Ціна» (з реалізації), «Сума без ПДВ», «Сума ПДВ», «Усього»; суми перераховуються від кількості. Внизу — «Усього:». Поки рядків немає, у таблиці підказка натиснути «заповнити з реалізації».

«Рахунки обліку» — «Рах. обліку (запаси)» для кожного рядка: порожнє поле — «авто: 281» (рахунок, на який повертається товар); впишіть свій код, щоб перебити.

«Податковий облік» — «Ставка ПДВ» (зміна перераховує ПДВ рядка) і «Сума ПДВ».

5. Коментарі та вкладення

«Коментар» і файли (наприклад, скан накладної покупця) — див. «Вкладення: файли до документів і карток».

Права колонка

• «Заповнення документа» — обовʼязкові: організація і дата; покупець, склад повернення і підстава; хоча б один рядок.
• «Повʼязані дії»:
  • «створити РК до вихідної ПН» — розрахунок коригування до раніше виданої податкової накладної на суму повернення. Неактивна, доки документ не збережено (провести повернення для цього не обовʼязково). Вікно «РК до вихідної ПН»: «ПН, що коригується *» (лише проведені ПН цього покупця), «№ РК» (порожньо — наступний номер), «Дата РК», «Причина коригування (код)» (за замовчуванням 103 — повернення товару); «створити РК» створює розрахунок коригування і відкриває його. Зменшуючий розрахунок після відправки реєструє покупець;
  • «скопіювати».
• «Звʼязані документи», «Відповідальний», «Історія документа».

У рядку назви — «проведено» / «не проведено» і «дт-кт». Плашка: «назад», «до списку», «зберегти» (неактивна, доки не обрано підставу), «провести» / «розпровести», «видалити», «друк».

Друк

«друк» (після збереження) відкриває «Акт повернення товару»: продавець і покупець з кодами, підстава — видаткова накладна реалізації, таблиця «Найменування товару», «К-сть», «Од.», ціна і сума (без ПДВ для платника ПДВ), підсумки з ПДВ, сума прописом, текст про відсутність претензій і підписи «Повернув (Покупець)» / «Прийняв (Продавець)». Акт зручний, коли покупець не дає власної накладної на повернення. Кнопки сторінки форми — у статті «Друкована форма: друк, PDF і підпис ключем».

Як оформити

1. «+ Нове повернення» → організація, дата.
2. Оберіть покупця, натисніть «заповнити з реалізації» і клікніть потрібну реалізацію.
3. Перевірте «Склад повернення».
4. Для часткового повернення зменште кількість або приберіть зайві рядки.
5. За потреби впишіть «Накладна покупця №» і дату.
6. «провести».
7. «друк» — акт повернення; «створити РК до вихідної ПН», якщо за реалізацію вже видано ПН.

Що змінюється в обліку

Проводка	Сума	Що означає
Дт 281 — Кт 902	собівартість	товар повертається на склад, витрата сторнується
Дт 702 — Кт 361	з ПДВ	виручка зменшується, борг покупця — на всю суму повернення
Дт 6432 — Кт 702	ПДВ	податкове зобовʼязання зменшується; на 6412 зменшення переносить проведення розрахунку коригування (Дт 6412 — Кт 6432)

Замість 702 — той рахунок доходу, на який цей товар записала реалізація-підстава (готова продукція — 701, роботи й послуги — 703).

Рахунок обліку — вписаний на вкладці «Рахунки обліку», інакше 281. Рахунок розрахунків — 361 (для нерезидента 362, або за правилом договору). Собівартість система бере з партій реалізації-підстави (середня собівартість проданого), тож вводити її не треба.

Що ще змінюється:

• залишок на складі повернення зростає, товар повертається в ті самі партії;
• борг покупця зменшується;
• продажі у звітах зменшуються на кількість, суму і собівартість;
• очікуване податкове зобовʼязання за реалізацією зменшується.

«розпровести» прибирає все це.

Чому документ може не зберігатись чи не проводитись

• Не обрано реалізацію-підставу — «Оберіть реалізацію-підставу («заповнити з реалізації»).» Повернення без реалізації не створюється.
• Реалізацію не проведено — підставою може бути лише проведена реалізація.
• Немає рядків з кількістю — «Немає рядків з кількістю > 0.»
• Не обрано склад повернення — «Оберіть склад повернення (куди приймається товар).»
• Кількість більша, ніж можна повернути — редактор перевіряє залишок до повернення одразу після заповнення; при проведенні кількість не може перевищити продану в реалізації.
• У рядках є послуги чи основні засоби з реалізації — їх повернути цим документом не можна: приберіть такі рядки «×» перед проведенням (інакше проведення зупиниться з повідомленням, що для номенклатури не знайдено партій).
• Документ проведено — спершу «розпровести».
• Дата під забороною змін — сторінка «Закриття місяця».

Повернення, перенесені з 1С

Перенесені з 1С повернення проводяться автоматично з проводками, як у 1С. Якщо в 1С повернення було без документа-підстави, воно теж проводиться: товар повертається на склад, але без собівартості з партій. Не проведені в 1С чи позначені там на видалення — переносяться чернетками («з 1С · чернетка» / «з 1С · позначено на видалення»).

Скопіювати документ

«скопіювати» відкриває нове непроведене повернення з тією самою реалізацією-підставою, складом і рядками; номер — новий, дата — сьогоднішня. У копії не видно підказки «до …», тож перевірте, що кількість не перевищує ще не повернутого.