Коригування призначення ТЗР

Для чого ця сторінка

Документ коригує податкове призначення транспортно-заготівельних витрат (ТЗР) — доставки, навантаження та інших витрат, що увійшли у вартість товару конкретного надходження. Якщо товар перейшов в іншу діяльність (наприклад, звільнену), на ПДВ з повʼязаних з ним ТЗР теж нараховують компенсуюче зобовʼязання. Документ рахує ПДВ (сума ТЗР × ставка) і при проведенні робить проводку Дт 6431 — Кт 6442. Зазвичай його оформлюють разом із «Коригування призначення запасів».

Розділ меню «ПДВ» → «Зміна податк. призначення (ТЗР)».

Список документів

Заголовок «Зміна податкового призначення (ТЗР)» показує кількість документів. Поруч — кнопка «+ Новий». Відбір — «Усі організації» (поки ви його не змінювали, діє організація за замовчуванням із шапки).

Колонки: «№» (з позначкою «I», якщо документ перенесено з 1С), «Дата», «Організація», «Причина», «Сума ТЗР», «ПДВ компенсація», іконка проведення. Праворуч у рядку — «×» (видалити непроведений документ; у проведеного неактивний). Документ відкривається подвійним кліком. Сортування і колонки — див. «Списки документів і довідників: сортування, колонки, ширина».

Документ: що де

Назва вгорі: «Зміна податкового призначення (ТЗР)» і номер. Загальна будова сторінки — у статті «Документ на екрані: блоки, права колонка і кнопки».

1. Основні дані

• «Організація», обовʼязкове — підставляється організація за замовчуванням; після збереження не змінюється.
• «№ документа» — можна не заповнювати («авто»).
• «Дата», обовʼязкове — дата і час; на неї ставиться проводка.

2. Надходження і призначення

• «Надходження (ТЗР якого коригуємо)», обовʼязкове — проведені надходження товарів організації (номер і дата). Після збереження змінити не можна.
• «Сума ТЗР (без ПДВ)», обовʼязкове — більше нуля. Сервіс її не перевіряє за документом надходження — вписуйте суму вручну.
• «Старе призначення» і «Нове призначення», обовʼязкові — податкові призначення (для оподатковуваних, звільнених, експортних операцій, не обʼєкт оподаткування тощо).
• «Ставка ПДВ, %» — за замовчуванням 20.
• «Причина коригування», обовʼязкове, щонайменше 3 символи.

Під полями — «ПДВ до компенсації»: сума ТЗР × ставка.

3. Коментарі та вкладення

«Коментар» і файли (див. «Вкладення: файли до документів і карток»).

Права колонка і плашка дій

Права колонка: «Заповнення документа» (обовʼязкові — організація, дата, надходження, сума ТЗР, обидва призначення і причина), «Звʼязані документи», «Історія документа». Блоку «Повʼязані дії» немає.

У рядку назви — «проведено» / «не проведено» і «дт-кт». Нижня плашка: «назад», «до списку», «зберегти», «провести» (на новому документі неактивна з підказкою «Спершу збережіть»; на проведеному замість неї — «розпровести»), «видалити» (неактивна на новому і проведеному). Друку немає. Повідомлення про помилку зʼявляється під блоками документа.

Як оформити

1. «+ Новий». Перевірте організацію і дату.
2. Оберіть надходження, впишіть суму ТЗР без ПДВ, старе і нове призначення, причину.
3. Перевірте «ПДВ до компенсації» і натисніть «зберегти».
4. Натисніть «провести».

Що змінюється в обліку

Проводка	Сума	Що означає
Дт 6431 — Кт 6442	сума ТЗР × ставка	компенсуюче податкове зобовʼязання; аналітика — обране надходження

• Проводка однакова для будь-якого напрямку зміни: кредит за зворотного переходу документ не відновлює.
• Податкова накладна «на себе» не створюється, реєстри ПДВ і декларація з ПДВ автоматично не змінюються.
• Вартість товару в надходженні і собівартість документ не змінює.

«розпровести» прибирає проводку.

Чому документ може не зберігатись чи не проводитись

• «Надходження не знайдено серед документів цієї організації» — обрано надходження іншої організації.
• Не обрано надходження чи призначення, сума ТЗР нуль або менше, причина коротша за 3 символи.
• «Сума ПДВ-компенсації має бути > 0» — нульова ставка або сума.
• «Спочатку розпровести» — проведений документ не змінюється і не видаляється.
• Дата документа під забороною змін (сторінка «Закриття місяця») — проводку не буде створено.
• Немає права на такі документи в організації.